为深入贯彻落实中国证监会上市公司治理专项行动部署，切实提升辖区上市公司治理水平，强化“关键少数”合规意识，近日，重庆证监局成功举办辖区上市公司治理与规范运作专题培训。本次培训聚焦上市公司治理核心环节，围绕规范“双控人”行为、独立董事和审计委员会履职、董事会秘书任职要求与履职规范、引导业财融合等关键议题，进行了系统深入的解读。重庆辖区80家上市公司及部分拟上市公司的董事长、总经理、董事会秘书及相关高管等160余人参加培训。
聚焦治理专项行动，筑牢合规底线
本次培训是重庆证监局落实中国证监会上市公司治理专项行动的重要举措。近年来，监管部门持续加大对上市公司治理问题的关注力度，尤其针对“双控人”（实际控制人、控股股东）不规范行为、独立董事“花瓶化”、审计委员会履职不到位等顽疾，出台了一系列制度规范。重庆证监局相关负责同志在培训中指出，上市公司治理是资本市场健康发展的基石，辖区各公司必须深刻认识治理规范的重要性，把合规意识内化于心、外化于行。
培训会上，监管人员结合最新政策要求，对上市公司治理相关法规进行了详细解读。在规范“双控人”行为方面，重点强调了实际控制人和控股股东应当依法行使权利，不得利用关联交易、资金占用、违规担保等方式损害上市公司和中小股东利益。在独立董事履职方面，培训明确了独立董事的独立性要求、特别职权以及责任边界，强调独立董事要真正发挥监督制衡作用，避免“签字走人”的形式主义。对审计委员会，则从其人员构成、职责范围、议事规则等角度，阐述了其在财务信息质量、内部控制监督中的核心作用。
突出关键少数，提升履职效能
董事会秘书作为上市公司治理的重要枢纽，其任职要求和履职规范也是本次培训的重点内容。监管人员指出，董秘是公司与监管部门、投资者沟通的桥梁，必须具备专业能力、合规意识和职业操守。培训从信息披露、投资者关系管理、内幕信息管理等维度，系统梳理了董秘履职中的常见风险点，并结合典型案例进行了深入剖析。
此外，培训还特别加入了“引导业财融合”的议题。当前，部分上市公司存在业务与财务“两张皮”现象，导致财务信息失真、决策依据不足。培训强调，上市公司应推动业务部门与财务部门的协同融合，通过业财一体化提升经营决策的科学性和风险防控的精准性。这一议题引发了参会企业高管的广泛共鸣，多位企业负责人表示，业财融合不仅是合规要求，更是企业高质量发展的内在需求。
典型案例剖析，强化风险警示
为了让培训更具针对性和警示性，重庆证监局精心选取了近年来辖区及全国范围内的典型案例，系统剖析了上市公司治理中的常见风险点。例如，某上市公司因实际控制人违规占用资金导致财务造假被处罚；某公司独立董事因未勤勉尽责被监管部门追责；还有企业因董秘信息披露不及时、不准确而引发投资者诉讼。这些案例生动揭示了治理失范的严重后果，让参会人员直观感受到合规的重要性。
一位参加培训的上市公司董事长表示：“这次培训非常及时，案例分析让人印象深刻。我们公司回去后要对照培训内容，全面梳理治理中的薄弱环节，特别是‘双控人’行为和独立董事履职方面，必须确保合规。”
助力重庆资本市场高质量发展
重庆证监局相关负责人表示，上市公司治理水平直接关系到资本市场的健康发展和投资者的合法权益。下一步，重庆证监局将持续推动上市公司治理专项行动走深走实，通过定期培训、现场检查、分类监管等多种方式，引导辖区上市公司不断完善治理结构，提升规范运作水平。同时，将加大对违法违规行为的查处力度，形成有效震慑，为重庆资本市场营造风清气正的良好生态。
此次培训的成功举办，不仅增强了辖区上市公司“关键少数”的合规意识，也为企业提升治理效能提供了具体指导。与会人员普遍认为，培训内容丰富、针对性强，对实际工作具有很强的指导意义。未来，重庆证监局将继续以治理专项行动为抓手，助力辖区上市公司在规范中发展、在发展中提质，为重庆经济高质量发展贡献资本市场力量。